Vermogensbehoefte

Alleen in de prognoseperiode kan hier een waarde voorkomen, omdat in de historie elke vermogensbehoefte gefinancierd moet worden aangezien de balans sluitend moet zijn. De waarde van de vermogensbehoefte wordt bepaald door het resultaat van mutaties in de activa, passiva en ingehouden winst. Deze berekende waarde kan dan ook niet overschreven worden.

Het kasstromenoverzicht geeft het volledige overzicht van de inkomsten en uitgaven die leiden tot de berekende vermogensbehoefte. Daarnaast kan het liquiditeitsoverzicht of het investerings- en financieringsplan extra informatie bieden.