Factoring in de prognose toevoegen

Factoring is een vorm van (korte termijn) financiering die wat lastig op te voeren is. Het is - net als een rekening courant krediet - een vorm van financiering waarvan de hoogte van de financiering afhankelijk is van het scenario. Momenteel hebben beweegt alleen het rekening courant krediet mee met het scenario.

Opvoeren van factoring kan als volgt:

1. Bepaal eerst het scenario zonder factoring. Dat scenario moet in ieder geval de aannames bevatten voor de omzet en de daarbij behorende debiteuren.

2. Maak dan een expertoptie aan. Noem deze Factoring (plus een korte omschrijving van de veranderingen die je doet, anders wordt de expertoptie een black box als je deze aanzet na verloop van tijd).  

3. Invoeren van de factoring financiering in de expertoptie. Factoring is een financiering. Deze voeren we op onder de post Overige rentedragende schulden. Dat is het bedrag van het bevoorschottingspercentage van de factoringmaatschappij. Stel dat dit 85% is, dan moet 85% van het bedrag van de debiteuren worden opgevoerd onder deze post.  Dat moet als volgt:

   1. Kopieer de prognosewaarden van handelsdebiteuren naar Overige rentedragende schulden. Deze zijn te vinden onder Kortlopende schulden aan de passiefzijde van de balans.

   2. Hernoem Overige rentedragende schulden post (met een klik op het potloodje) naar Rekening courant (factoring)

   3. Vermenigvuldig de gekopieerde waarden met het bevoorschottingspercentage, in dit voorbeeld 85%. Dat kan door achter elke waarde *0,85 te zetten in de cel, dan doet de applicatie de berekening. Let op: deze berekening vindt slechts eenmaal plaats in deze cel. Er is geen enkele automatische koppeling met omzet of debiteuren.

   4. Ga naar de tab Prognose Cockpit. Ga onder Algemene instellingen naar Instellingen vreemd vermogen. Voer daar het rentepercentage van de bevoorschotting in onder Rente % kortlopende schulden

4. Invoeren omzetten van de debiteuren in de expertoptie. Dat moet als volgt:

   1. Kopieer de prognosewaarden van handelsdebiteuren naar de post Overige vorderingen.

   2. Hernoem deze post (met een klik op het potloodje) naar Debiteuren (Factoring)

   3. Zet alle waarden van de gewone Handelsdebiteuren op nul.

5. Invoeren van het Factorloon in de resultatenrekening. Dat moet als volgt:

   1. Kies een vrije post onder Algemene kosten of Overige kosten. Voer hier de factorkosten in. Dat is meestal een percentage van het totale factoringbedrag.